[FIN] การสร้างหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย

[FIN] การสร้างหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย

AP.P2B
กระบวนการสร้างหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย

·     หนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย เป็นรายงานที่มหาวิทยาลัยขอนแก่น ออกให้กับผู้ขายเพื่อเป็นหลักฐานว่ามีการหักภาษีจากการชำระเงินเรียบร้อยแล้ว

·     ข้อมูลหลักที่ต้องระบุในระบบบัญชีเจ้าหนี้ (AP) สำหรับใบแจ้งหนี้และการชำระเงิน มีดังต่อไปนี้

o อัตราภาษีหัก ณ ที่จ่ายที่เชื่อมโยงกับประเภทรายงานภาษี และนำไปใช้กับรายการใบแจ้งหนี้AP
o หมวดหมู่ผลิตภัณฑ์ที่เชื่อมโยงกับประเภทรายงานภาษีรายได้และนำไปใช้กับรายการใบแจ้งหนี้AP

o เงื่อนไขการชำระเงิน

หมายเหตุ : เงื่อนไขการชำระเงินสามารถตั้งค่าได้ในบัญชีผู้ขาย

·     เกณฑ์สำหรับการหักภาษี ณ ที่จ่ายในกรณีของการซื้อหรือการจ้าง

o การซื้อหรือจ้างจากบุคคลธรรมดา มูลค่า 10,000 บาทหรือมากกว่า หักภาษี 1% จากมูลค่าสินค้าหรือบริการก่อนภาษีมูลค่าเพิ่ม และก่อนการหักภาษีหรือค่าปรับอื่นๆ โดยส่งแบบฟอร์ม ภ.ง.ด.3 ตามมาตรา50 (4)

o การซื้อหรือจ้างจากนิติบุคคล มูลค่า 500 บาทหรือมากกว่า หักภาษี 1% จากมูลค่าสินค้าหรือบริการก่อนภาษีมูลค่าเพิ่ม และก่อนการหักภาษีหรือค่าปรับอื่นๆ โดยส่งแบบฟอร์ม ภ.ง.ด.53 ตามมาตรา69

 

ตารางอธิบายขั้นตอนการทำงาน

ขั้นตอน

การทำงาน

1

·      รายละเอียด WHT หัก ณ ที่จ่ายจะมีการระบุไว้ตอน ในขั้นตอนการตั้งหนี้ โดยในระดับ Invoice Line จะต้องมีการระบุ WHT Code

·      เมื่อเข้าสู่กระบวนการทำ Payment จ่ายชำระหนี้ ระบบจะทำการ หัก ณ จ่าย จากยอดการจ่ายชำระ

สร้างรายการบัญชีสำหรับใบแจ้งหนี้และธุรกรรมการชำระเงินโดยใช้ Oracle Fusion Subledger Accounting สร้างบัญชีสุดท้ายสำหรับรายการบัญชีย่อยและโอนข้อมูลบัญชีไปยัง Oracle Fusion General Ledger

Dr. เจ้าหนี้

  Cr.บัญชีพักเงินฝากธนาคาร

  Cr. ภาษีหัก ณ ที่จ่ายรอนำส่ง ภงด…

·      สำหรับรายงานหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย (WHT) มีขั้นตอนดังนี้

นำทางไปยัง เครื่องมือ > กระบวนการตามกำหนด

 

 

 

คลิกเลือก ปุ่ม วางกำหนดการกระบวนการใหม่

ค้นหา ชื่อ หนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย > ตกลง

ระบุ พารามิเตอร์

สร้างรายงานการหักภาษี ณ ที่จ่าย โดยเลือกระบุค่า(Parameters) ในรายงานภาษี เช่น

1.       นิติบุคคล : มหาวิทยาลัยขอนแก่น

2.       Legal Reporting Unit* : ตามเลขประจำตัวผู้เสียภาษีของส่วนงาน/หน่วยงานที่จะต้องใช้ในการยื่นแบบนำส่งภาษีให้กับกรมสรรพากร

3.       ประเภทแบบภาษี PND Type : ภงด.3 หรือ ภงด.53

4.       จากวันที่ชำระเงิน *

5.       ถึงวันที่ชำระเงิน *

6.       หน่วยธุรกิจ

7.       จากเลขที่การชำระเงิน

8.       ถึงเลขที่การชำระเงิน

กดปุ่ม ส่ง

คลิกเลือก OK

 

 

คลิกเลือก ชื่อรายงาน

ตัวอย่างหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย


 



    • Related Articles

    • [FIN] การนำส่งรายการภาษีหัก ณ ที่จ่าย ภงด.3 และ ภงด.53

      AP.P2C กระบวนการนำส่งรายการภาษีหัก ณ ที่จ่าย ภงด.3 และ ภงด.53 · การยื่นแบบชำระภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่าย (ภ.ง.ด.3 และภ.ง.ด.53 ) แก่กรมสรรพากร จะต้องนำส่ง ภายในวันที่ 7 ของเดือนถัดไป (ปัจจุบันทางกรมสรรพากรขยายเวลาให้กรณียื่นชำระภาษีทางอินเตอร์เน็ต ...

    • [ADMIN] กระบวนการสร้างหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย

      1.1. AP.P2B กระบวนการสร้างหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย · หนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย เป็นรายงานที่มหาวิทยาลัยขอนแก่น ออกให้กับผู้ขายเพื่อเป็นหลักฐานว่ามีการหักภาษีจากการชำระเงินเรียบร้อยแล้ว · ข้อมูลหลักที่ต้องระบุในระบบบัญชีเจ้าหนี้ (AP) ...

    • [ADMIN] คู่มือการเชื่อมต่อระบบสารสนเทศสำหรับพิมพ์ใบรับรองภาษี

      1. ระบบสารสนเทศ สำหรับพิมพ์ใบรับรองภาษี หัก ณ ที่จ่ายสำหรับเจ้าหนี้ภายนอก 1.1. ระบบสารสนเทศ สำหรับพิมพ์ใบรับรองภาษี หัก ณ ที่จ่ายสำหรับเจ้าหนี้ภายนอก การออกแบบโครงสร้างการเชื่อมต่อข้อมูลกับระบบ (Architecture Diagram) รูปที่ 1 ระบบสารสนเทศ ...

    • [HCM] รายการลาที่มีอยู่ : กรณีผู้ใช้งานต้องการตรวจสอบรายการลาที่มีอยู่ ณ ปัจจุบัน

      2.2 รายการลาที่มีอยู่ : กรณีผู้ใช้งานต้องการตรวจสอบรายการลาที่มีอยู่ ณ ปัจจุบัน ลำดับ ขั้นตอนการดำเนินการ 1 เข้าสู่ระบบ Oracle Applications Cloud ด้วยรหัสผู้ใช้งาน เลือกแถบเมนู ฉัน -> เวลาและการลางาน -> รายการลาที่มีอยู่ 2 เมื่อคลิกเมนู ...

    • [ADMIN] กระบวนการนำส่งรายการภาษีหัก ณ ที่จ่าย ภงด 3 และ 53

      1.1. AP.P2C กระบวนการนำส่งรายการภาษีหัก ณ ที่จ่าย ภงด.3 และ ภงด.53 · การยื่นแบบชำระภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่าย (ภ.ง.ด.3 และภ.ง.ด.53 ) แก่กรมสรรพากร จะต้องนำส่ง ภายในวันที่ 7 ของเดือนถัดไป (ปัจจุบันทางกรมสรรพากรขยายเวลาให้กรณียื่นชำระภาษีทางอินเตอร์เน็ต ...